体彩大乐透开奖|大乐透机选
索引號: 370003/2019-692897 公開方式: 主動公開
發布機構: 淄博市人民政府 組配分類: 市政府文件

淄博市人民政府批轉市審計局關于2018年度市級預算執行和其他財政收支審計結果報告的通知

發布日期:2019-09-23 16:51:36 瀏覽次數:字體:[ ]


淄政字〔2019〕62號


各區縣人民政府,高新區、經濟開發區、文昌湖區管委會,市政府有關部門,有關單位:

市政府同意《淄博市審計局關于2018年度市級預算執行和其他財政收支審計結果報告》,現轉發給你們,并提出如下意見,請一并貫徹執行。

一、全面強化審計監督職責,推進審計全覆蓋。各級各部門和各級領導干部要認真落實習近平總書記關于審計工作的重要講話和指示批示精神,緊緊圍繞市委市政府工作部署,積極主動配合審計工作。審計部門要深入貫徹新發展理念,依法全面履行審計監督職責,拓展審計監督廣度和深度,切實消除監督盲區。對本級預算執行、決算草案和一級預算單位每年審計,并受政府委托向同級人大常委會報告,對其他審計對象一般5年輪審一遍,做到應審盡審、凡審必嚴、嚴肅問責。

二、壓實責任,強化審計整改。要認真貫徹落實市政府《關于進一步加強審計工作的意見》(淄政發〔2017〕31號),夯實被審計單位整改第一責任人職責,及時糾正違紀違規問題,加大對審計查出突出問題整改的督查督辦力度。要堅持源頭治理,深入分析產生問題的體制障礙、機制缺陷、制度漏洞,建立健全相關制度,形成長效機制。審計整改結果在書面告知審計機關的同時,要向同級政府或主管部門報告。市政府督查室要重點督查審計整改情況。對2018年度市級預算執行審計發現問題的整改情況要在10月底前報市審計局,市審計局要按照市人大常委會審議意見要求,在年底前代政府向市人大常委會報告整改情況。

三、加強管理, 提升財政預算績效。嚴格執行《預算法》,強化預算編制與財政支出政策的有效銜接,做實預算項目庫,進一步提高預算編制標準化、科學化、精細化水平。提高財政資金的配置效率和使用效率,樹立過緊日子的思想,從嚴控制“三公”經費,確保每一分財政資金都用在“刀刃上”。強化預算績效目標約束,改進績效評價方法,加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。推進專項資金深度整合,加強總體規劃和統籌協調,做到握緊拳頭保重點,集中財力辦大事。加大監管力度,定期對項目實施和資金使用進行跟蹤監督,確保專項資金按批復的計劃和規定的范圍使用。

四、市審計局要對審計結果報告所提問題的整改落實情況進行跟蹤檢查,并向市政府專題報告。


                                                                                淄博市人民政府

                                                                                 2019年9月20日

(此件公開發布)


                                  淄博市審計局關于2018年度市級預算執行和其他財政收支審計結果報告


市政府:

2018年的市級預算執行審計工作, 堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入貫徹落實省、市委審計委員會第一次會議精神以及市委、市政府決策部署,緊扣黨中央關于人大預算審查監督要求和全面實施預算績效管理的意見,強化對重大政策落實和重點領域、重點部門、重點資金、重點環節的審計監督,推動深化財稅體制改革,推動全面實施預算績效管理,推動建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度。以政策跟蹤審計、財政審計、經濟責任審計“三個平臺”為載體,創新審計組織方式,強化大數據審計應用,推進審計監督全覆蓋。堅持依法審計、客觀求實、鼓勵創新、推動改革,嚴肅查處重大違紀違法問題,揭示重大風險隱患,著力反映體制機制性問題,服務全市經濟社會健康發展。

審計結果表明,2018年,全市各級、各部門在市委、市政府的堅強領導下,牢牢把握“一個目標定位、四個著力建設、十個率先突破”總體思路和工作布局,推動各項改革不斷深化,全市經濟穩中向好,發展質量不斷提高,民生保障持續改善,市級財政運行和預算執行情況良好。

——推動經濟高質量發展。聚焦我市“753”現代產業體系和四強產業,出臺支持新舊動能轉換重大工程“1+5”財政政策體系,推進精準施策;積極應對新形勢,全面落實各項減稅降費政策,出臺支持發展增收、提升征管效能等6條激勵政策,市級一般公共預算收入比上年增長4.34%,其中稅收收入增長9.21%。

——加強民生事業保障。持續加大財政民生投入,市級教育支出、社會保障和就業支出、住房保障支出分別比上年增長10.71%、14.81%和12.63%,比一般公共預算支出增幅高出4.71、8.81和6.63個百分點。聚焦扶貧工作重點鎮、薄弱村,市級投入4.02億元,推動實現精準脫貧、精準扶貧。

——深化財政改革和加強風險防范。建立市、區縣預決算公開統一平臺,進一步規范預決算公開。推進預算績效管理工作,開展第三方重點評價和單位績效自評工作,提高財政資金使用績效。出臺政府債務分類化解方案,構建預算管理、逐級審批、考核通報和風險提示機制,防范和化解債務風險,市級政府性債務控制在省批準限額內。

一、市級決算草案編制和預算執行審計情況

(一)決算草案編制審計情況

根據《預算法》規定,對市級決算草案進行了審計。市級決算草案反映,2018年,市級一般公共預算收入總計319.19億元,支出總計312.5億元,結轉下年支出6.69億元;市級政府性基金收入總計97.23億元,支出總計92.92億元,結轉下年支出4.31億元;市級國有資本經營預算收入總計1.14億元,支出總計1.14億元。社保基金預算收入合計128.18億元,支出合計125.66億元,當年收支結余21.22億元,年末滾存結余108.15億元。審計發現的主要問題是國有資本經營預算收入1411.92萬元未及時繳納。

(二)預算編制和執行審計情況

1.預算編制不夠完整。市房地產交易中心等4戶企業和市建筑設計研究院等18家市屬企業化管理事業單位未納入國有資本經營預算編制范圍。

2.預算編制不夠細化。一是市級專項轉移支付預算未分項目編制;二是市級派出機構高新區、文昌湖省級旅游度假區一般公共預算支出草案未按功能分類編列到項、未按經濟分類編列,政府性基金預算支出草案未按功能分類編列到項。

3.預算執行不夠嚴格。一是部分上級轉移支付未在30日內正式下達,涉及資金3.58億元。二是部分重點項目預算未執行或執行率不高。有169個項目未完全執行,占項目總數的45.55%,涉及資金12.72億元,其中:“未就業高校畢業生見習補貼”等15個項目由于在執行中政策發生變化等原因未執行;“大學生‘零成本創業’扶持資金”等21個項目執行率低于50%。

(三)預算管理審計情況

1.專項資金管理還不夠規范。一是有的專項資金未制定管理辦法。涉及“標準化資助激勵項目”“戰略性新興產業重大項目貼息”等6項專項資金,共6950萬元。二是半數以上專項資金未編制績效目標。市級財政專項資金71項,金額23.88億元,其中有25項編制績效目標,占35.21%,金額7.38億元。三是未建立專項資金退出機制。按要求專項資金應當明確執行期限且執行期限原則上不超過5年,但市級各專項資金的設立依據和管理辦法均未明確執行期限。

2.預算績效管理還不夠到位。一是績效目標覆蓋率低。2018年,市級重點項目預算和部門預算200萬元以上項目854個,編制績效目標的180個,僅占項目個數的21.1%。二是績效目標編制與自評銜接不夠。2018年,市級部門有233個項目支出開展了績效自評,但其中202個項目沒有編制績效目標,僅有31個既編制績效目標,又開展了績效自評,占編制績效目標項目的17%。抽查“高新技術產業創新鏈發展專項資金”“大學生創業項目”和“市級應用技術研究與開發專項資金”,“質量”“數量”和“經濟效益”指標設置不一致。

(四)高新區、文昌湖省級旅游度假區預算執行和其他財政收支審計情況

高新區審計局、文昌湖省級旅游度假區審計局分別對預算執行和其他財政收支情況開展了審計。審計發現的主要問題:一是預算編制不規范。高新區產業引導資金、政府購買服務等專項資金11億元未細化到具體項目;國有資本經營預算編制不全面、不完整。二是執行國庫集中支付制度不到位。高新區9個單位未經審批單日提取現金超過3萬元,2個單位年度提取現金累計超過基本支出預算的3%;文昌湖省級旅游度假區未實行國庫集中支付。三是清理往來款進展緩慢。高新區總預算和財政專戶往來款項27.3億元長期掛賬,未及時清理。

二、部門預算執行審計情況

2018年,積極推進“重點部門審計+大數據審計”的組織模式,首次實現對市級全部預算單位的審計全覆蓋,并對市商務局等4個部門和淄博職業學院等4所高等院校開展現場審計,對36個部門單位進行現場疑點核實。審計結果表明,市級各部門單位能夠認真遵守財經法規,控制行政支出,預算執行情況總體較好。

市直部門審計情況。一是預算管理不規范。欠收人防工程易地建設費1.02億元,審計期間,已清理上繳1億元。2個單位基本支出擠占項目支出,導致決算不實11.22萬元。二是個別單位落實中央八項規定精神不嚴格。3個單位未使用公務卡結算28.09萬元,2個單位無預算、超預算列支出國費用、培訓費26.88萬元。3個單位未嚴格執行會議制度、公務接待超標準8.57萬元。三是預算績效管理不到位。4個單位未編制績效目標、未制定部門績效評價管理制度、未開展績效自評工作,涉及資金2760.54萬元。

四所高校審計情況。一是國有資產管理不規范。2所高校固定資產賬實不符1.85億元,在建工程已投入使用未結轉固定資產4.86億元。2所高校3處房產885平方米無償出租給企業使用。2所高校截留、坐支、挪用資產收益680.2萬元。1所高校未經批準建設的人工湖、教師公寓項目由于城市建設被拆除和無法使用,涉及資金1686.86萬元。二是落實中央八項規定精神不嚴格。1所高校違規發放值班費、加班費等7.56萬元,私存私放財政資金72.1萬元。三是預算執行和決算編制不規范。2所高校超預算、無預算支出1544.8萬元,收取的住宿費、培訓費等未上繳財政2778.4萬元。

三、重大政策跟蹤和重點項目審計情況

(一)鄉村振興、精準扶貧審計情況

重點審計了鄉村振興戰略規劃制定和推進情況,精準扶貧政策落實和惠農補貼資金發放情況,審計中抽查涉農項目資金、扶貧資金、惠民補貼資金3.28億元,涉及69個項目、59個鄉鎮、111個村,入戶調查373戶。審計結果表明,我市把實施鄉村振興戰略作為新時代“三農”工作總抓手,堅持規劃引領,統籌謀劃,推進鄉村振興戰略實施;持續完善政策、加大投入,脫貧攻堅工作取得新進展。

1.鄉村振興政策和資金審計情況。對市本級及桓臺縣2017年和2018年鄉村振興相關政策和資金進行了審計。發現的主要問題:一是桓臺縣地方規劃編制滯后,尚未正式出臺《鄉村振興戰略規劃》及產業振興、人才振興、文化振興、生態振興、組織振興5個工作方案。二是桓臺縣8個鄉鎮均未開展宅基地使用權確權登記發證工作。三是部分項目資金閑置和管理不規范。桓臺縣2個涉農項目11.9萬元截至2019年3月底在主管部門閑置;各鄉鎮政府均未對農村危房改造補助資金進行專賬核算,共計1153.93萬元;唐山鎮宋家村虛報旱廁改造戶數42戶,套取補助資金3.61萬元;4個危房改造中標單位非法分包,涉及資金397.49萬元。四是美麗鄉村建設未按標準實施。桓臺縣唐山鎮部分項目綠化率未達到《美麗鄉村建設規范》標準;唐山鎮前諸村等5個村實施方案未考慮村級財力,因自籌資金過大,無法按原方案建設。

2.惠農補貼資金審計情況。對全市2017年和2018年惠農補貼資金進行了審計。發現的主要問題:一是部分惠農補貼資金未納入“一本通”平臺管理。臨淄區等3個區縣困難殘疾人生活補貼、重度殘疾人護理補貼、農村危房改造補助未納入“一本通”系統發放,涉及資金4148.47萬元。二是違規申報或騙取套取惠農補貼資金。高青縣等4個區縣通過虛增耕地面積、重復申報等方式,騙取套取農業支持保護補貼,涉及資金141.66萬元。三是違規發放惠農補貼資金。淄川區等7個區縣存在超范圍、超標準發放和已死亡人員繼續領取惠農補貼問題,涉及639人、資金40.07萬元。

3.扶貧審計情況。對2017年至2018年6月全市精準扶貧政策落實、資金管理使用情況進行了專項審計調查。審計發現的主要問題:一是市級及博山區等3個區縣“慈心一日捐”資金未用于扶貧攻堅工作,涉及資金1437.12萬元。二是部分扶貧資金和項目管理績效不佳。臨淄區等2個區縣扶貧資金30萬元閑置1年以上;淄川區等4個區縣10個產業扶貧項目存在虛報建設內容、資金核算不規范等問題,涉及資金1734.85萬元。

(二)保障性安居工程政策跟蹤審計情況。對周村區、桓臺縣2018年棚戶區改造和公共租賃住房的投資、建設、分配、使用情況進行了審計。重點審計了20個棚戶區改造項目、18個公共租賃住房項目,涉及投資55.7億元,延伸調查了17個相關單位和71戶家庭。審計發現的主要問題:一是資金使用績效不高或管理不到位。周村區安居工程資金閑置3.07億元,桓臺縣永安村挪用棚戶區改造資金580萬元。二是項目建設管理不規范。周村區8個項目3764套保障性住房未按規定辦理竣工驗收就分配入住。桓臺縣6個棚改項目用地手續不全即開工建設,涉及住房4023套。三是分配管理不嚴格。桓臺縣3個項目、507套公共租賃住房,未按規定對申請人進行審核公示,而是直接分配給社區老年人居住;周村區大街街道辦事處和平社區棚改項目有134套住房建成后,至2018年底空置1年以上。

(三)深化科技體制改革政策落實和科技專項資金審計情況。對我市2016年至2018年深化科技體制改革政策落實和市級科技專項資金管理使用情況進行了專項審計調查,涉及8個區縣、高新區的29家企業、44個科技項目,財政補助資金1307萬元。審計發現的主要問題:一是申報的財務數據不真實。29戶企業中有10戶企業財務數據、納稅情況等指標與申報資料存在較大差異。二是資金績效不高。有9家企業未在規定時限完成投資,4家企業擴大科技資金支出范圍。4家企業項目投資后處于停產或關停狀態,未取得預期效益。三是支持創新的科技管理新機制有待進一步完善。我市尚未制定科技智庫專家評選和管理辦法,未建立起技術專家、企業家、科研人員和政府部門共同參與的科技決策和論證機制。

(四)國有企業發展質量審計調查情況。對市城市資產運營有限公司、王莊煤礦有限公司等5戶國有企業進行了審計調查。5戶國有企業2018年末資產負債率44.6%、國有資產保值增值率106.1%。審計發現的主要問題:一是國有資產管理不規范。3戶企業閑置房產、土地、采礦權,賬面價值17.09億元;3戶企業債權26.73億元長期未收回。二是投資回報率不高。5戶企業對外投資參股公司46戶,投資額32.24億元,2016年至2018年獲得投資收益9976.8萬元。在對外投資的46戶企業中,有36戶企業投資無收益,涉及投資額13.2億元,占全部投資額的40.9%。

四、公共投資審計情況

進一步加大公共投資審計力度,完成了太河水庫綜合整治、淄河大道、齊盛湖公園一期等7個重點建設項目審計,審計工程提報值10.39億元,審定值9.77億元,審減值6267.53萬元。開展了火車站南廣場、孝婦河經開區段綜合整治、人民防空訓練教育基地等12個建設項目跟蹤審計,反映了工程建設手續不完備、漏繳稅金、工程進展緩慢、以租代征農村集體土地等問題。對淄博客運中心建設項目績效情況進行了審計,揭示了發送旅客量未達到預期目標、房產閑置面積2.33萬平方米、應收未收新能源車租金7222萬元、無協議出租資產5.97萬平方米且未收租賃費2654.85萬元等問題。

五、移送問題線索情況

2018年下半年以來,各項審計共發現并移送問題線索 25起。一是基層扶貧、鄉村振興領域7起,主要表現在落實脫貧攻堅政策不到位、建檔立卡貧困戶識別不精準、虛報旱廁改造任務、工程建設不規范等方面。二是國有資產、資源利用管理類18起,主要表現在醫院違規開展營利性項目合作、違規收費,個別行政事業單位私設“小金庫”、向下屬單位轉嫁費用、公款私存等方面。上述問題移交以后,相關單位和人員分別受到黨紀政務處分。

六、審計建議

(一)進一步深化財政管理改革。嚴格執行《預算法》,強化預算編制與財政支出政策的有效銜接,做實預算項目庫,切實提高預算編制質量和預算執行規范化水平;樹立過緊日子的思想,從嚴控制“三公”經費,壓減不必要的行政開支;認真貫徹落實市委、市政府《關于做好全面實施預算績效管理工作的通知》,加快構建以績效目標為導向的預算管理體系,強化預算安排與績效目標管理的約束和問責機制。

(二)進一步加大專項資金統籌整合力度。推進專項資金深度整合,加強總體規劃和統籌協調,解決安排分散、重點不突出的問題,做到握緊拳頭保重點,集中財力辦大事。嚴格執行專項資金和項目管理辦法,加大監管力度,定期對項目實施和資金使用進行跟蹤監督,確保專項資金按批復的計劃和規定的范圍使用。建立政策和項目動態調整機制,及時清理政策過期、績效低下的政策和項目。

(三)進一步規范鄉村振興、扶貧等民生領域項目資金管理。堅持鄉村振興與脫貧攻堅有機銜接,增強相關措施的針對性和有效性。強化扶貧資金安全績效管理,建立健全促進穩定脫貧和防止返貧長效機制,確保如期完成扶貧任務。加大對違紀違規問題的處理力度,對失職、瀆職行為涉及的相關責任人進行嚴肅問責,堅決糾正損害群眾利益的行為。

以上報告如無不當,請批轉各區縣人民政府,高新區、經濟開發區、文昌湖區管委會,市政府有關部門、有關單位。


                                                                      淄博市審計局

                                                                     2019年9月4日



抄送:市委辦公室,市人大常委會辦公室,市政協辦公室。




【打印本頁】【關閉窗口】

Produced By 大漢網絡 大漢版通發布系統 体彩大乐透开奖 幸运农场开奖 网络购彩合法平台 新彊福彩时时彩走势图 11选5彩票app 学修电动工具赚钱不 qq分分彩官方开奖平台 凤凰彩票分析软件下载 新时时几时开 排列五南方98双色连线走势图 2020开什么赚钱 福利彩票双色球开奖 老虎机下载手机版 拳击比赛报名 怎么看股票指数 最准确双色球选号技巧 下载全民捕鱼